El forecast financiero es una herramienta clave para cualquier empresa que busque anticipar y planificar su situación financiera a futuro. Como dueño de una empresa sabes que gestionar recursos es todo un reto y se afronta vía planeación.
Así las proyecciones o forecast financiero, es toda una técnica predictiva que permite estimar ingresos, gastos y flujos de efectivo con precisión, facilitando decisiones estratégicas acertadas.
Para los especialistas del BBVA Bancomer:
“Tener una proyección financiera precisa, no solo te ayudará a gestionar mejor el flujo de dinero, sino también a identificar oportunidades de crecimiento y a tomar decisiones informadas para tu negocio”.
Pese a esto, según investigaciones de la Asociación de Emprendedores de México (ASEM) 4 de cada 10 pymes mexicanas no planifican sus finanzas.
Planear, presupuestar y llevar proyecciones financieras efectivas, no es cosa de corporaciones digitales de clase mundial, es algo que puedes implementar en tu negocio con las herramientas adecuadas.
En este artículo exploraremos qué es exactamente el forecast financiero, cómo realizarlo correctamente y cómo plataformas avanzadas como Cofers.mx pueden ayudarte a proyectar el futuro financiero de tu negocio.
¿Qué es un forecast financiero exactamente?
Un forecast financiero es una proyección detallada que estima los ingresos, gastos y resultados financieros futuros de una empresa, basándose en datos históricos, tendencias actuales del mercado y variables económicas clave.
Es una herramienta fundamental para prever posibles escenarios financieros, gestionar riesgos y aprovechar oportunidades estratégicas con anticipación.
Para la Escuela de Negocios de Harvard (HBS), el forecast financiero o la previsión financiera es más que una proyección detallada; es un todo un proceso que consiste en predecir el futuro financiero de una empresa mediante el análisis de datos históricos de rendimiento: ingresos, flujo de caja, gastos o ventas.
Supone una visión de conjeturas y premisas argumentadas, ya que muchos factores potencialmente imprevistos pueden influir en el resultado empresarial.
Importancia del forecast financiero en la empresa
Citando al mismo artículo de la Harvard Business School, la previsión o forecast financiero es un ejercicio de suma importancia ya que fundamenta la toma de decisiones empresariales en materia de contratación, presupuestos, predicción de ingresos y planificación estratégica. También ayuda a mantener una mentalidad orientada al futuro.
De manera que realizar un forecast financiero efectivo es fundamental para:
- Anticipar problemas de liquidez y evitar sorpresas desagradables en el flujo de caja.
- Planificar inversiones y financiamiento, asegurando que la empresa tenga los recursos necesarios en el momento adecuado.
- Evaluar el rendimiento financiero y detectar oportunamente desviaciones respecto a los objetivos establecidos.
- Tomar decisiones estratégicas informadas, basadas en análisis predictivos y no en intuiciones o estimaciones vagas.
Así lo resume un artículo de Forbes:
“La previsión financiera o forecast sirve como guía para las decisiones empresariales y la planificación estratégica, por cuanto permite a las empresas gestionar mejor sus recursos, impulsando el crecimiento y mitigando riesgos de forma proactiva, una labor continua y crucial para el éxito empresarial”.
Tipos comunes de proyecciones que incluye un forecast financiero
Existen diferentes tipos de forecasts financieros, que pueden incluirse en un ejercicio de previsión financiera, y que tendrán su énfasis según las necesidades específicas del negocio:
- Forecast de ventas e ingresos: Estima los ingresos futuros, considerando ventas históricas, tendencias del mercado y campañas comerciales. Tiene múltiples usos y beneficios, como la presupuestación y la planificación de los ciclos de producción.
- Forecast de flujo de caja: Proyecta el efectivo disponible futuro, anticipando ingresos y egresos en periodos específicos. Tiene múltiples usos y beneficios, como la identificación de las necesidades inmediatas de financiación y la elaboración de presupuestos.
- De gastos operativos: Estima costos fijos y variables futuros, permitiendo un control detallado de gastos y presupuestos.
- De presupuestos: Combina el forecast de ingresos y de gastos operativos para crear una hoja de ruta equilibrada en la asignación de recursos; implica la participación de varios departamentos, promueve la asignación eficaz de recursos y el control de costos.
- Forecast integrado o completo: Combina ingresos, gastos, flujo de caja e inversiones en una proyección integral que ofrece una visión completa del futuro financiero de la empresa.
Pasos para levantar un forecast financiero efectivo
Para que una práctica de forecast financiero resulte útil y precisa, es importante seguir ciertos pasos clave:
1. Recopilación y análisis de datos históricos
El primer paso es reunir información financiera precisa de períodos anteriores. Estos datos servirán como base para identificar patrones y tendencias financieras recurrentes.
Para Oracle Netsuite este paso incluye preparar y reunir los estados financieros de períodos recientes, estos proporcionarán una base de datos históricos que los analistas pueden emplear para develar y comprender ciclos y tendencias financieras del negocio.
También puede ser útil recopilar pronósticos y ejercicios de forecast financieros anteriores para determinar su efectividad y posibles sesgos.
A este nivel es fundamental prestar especial atención a las variaciones estacionales, los eventos puntuales y cualquier anomalía que pueda afectar las proyecciones futuras.
2. Definir los supuestos clave
Es necesario determinar supuestos realistas y claros sobre:
- Variables económicas,
- Tasas de crecimiento,
- Previsiones de inflación,
- Tipos de cambio,
- Tasas de conversión en ventas
- Y costos operativos esperados.
Para la Asociación de Funcionarios de Finanzas Gubernamentales de los Estados Unidos y Canadá (GFOA) hay importantes consideraciones que incluir en este paso del forecast financiero:
- Definir el horizonte de proyección o vigencia temporal de los pronósticos.
- Los objetivos de la previsión ¿Se trata solo de un ejercicio de proyección de ingresos y resultados? O ¿se trata de la valoración de una expansión, nuevo lanzamiento, o preparación a una contingencia?
- La consideración de los ciclos económicos: si los ingresos siguen una estacionalidad y ¿Cómo influyen las fuerzas generales del mercado en la facturación, la cobranza y los gastos clave?
- Tendencias demográficas: ¿Afectan los cambios de población la demanda de servicios y/o los ingresos?
- Examinar cualquier valor atípico o anomalías históricas: eventos extraordinarios y no recurrentes que no contribuyan a la capacidad predictiva del conjunto de datos.
- Variables que se correlacionen: ¿Existen relaciones importantes entre variables que puedan ayudar en la predicción?
3. Construcción del modelo predictivo
Una vez que tienes acceso a datos históricos y análisis de los mismos, así como una serie de previsiones y supuestos de entorno, es oportuno avanzar en la construcción de modelos.
Implica crear un modelo financiero que integre todos los datos y supuestos previamente definidos, generando diferentes escenarios: optimista, moderado y pesimista.
De acuerdo con Paddle, existen dos categorías generales en métodos de forecast financiero:
- La previsión cuantitativa utiliza información y datos históricos para identificar tendencias, patrones fiables y tendencias por la vía de técnicas estadísticas y/o matemáticas como regresiones, correlaciones, modelos macroeconómicos y simulaciones tipo Monte Carlo.
- La previsión cualitativa, la cual, analiza las opiniones y criterios de los expertos sobre la empresa y el mercado en su conjunto, buscando elevar proyecciones con base en metas y objetivos elegidos en un panorama común.
Cada método es adecuado para diferentes usos y presenta sus propias ventajas y desventajas.
Previsiones cuantitativas son adecuadas para empresas plenamente establecidas que cuentan con suficiente data histórica para analizar y revelar patrones.
Por su parte, la previsión cualitativa, es más adecuada para startups o empresas emergentes que no cuentan con datos históricos a los que recurrir.
4. Análisis de escenarios y ajuste continuo
Finalmente, se deben analizar los distintos escenarios financieros generados y ajustar periódicamente el forecast financiero según los resultados reales obtenidos y las condiciones cambiantes del mercado.
Debemos tener presente que una proyección no es 100% precisa, y cualquier dato o hecho no previsto puede generar sesgo respecto a los resultados.
Por lo tanto, es importante documentar y supervisar los resultados a lo largo del tiempo, especialmente después de importantes acontecimientos internos y externos.
También es importante actualizar el forecasting para reflejar los últimos acontecimientos. El uso de software especializado puede facilitar de manera importante tanto la formulación como el control de proyecciones financieras.
Tanto el forecast financiero como la presupuestación son estrategias fundamentales de la planeación y el logro de objetivos empresariales. Conoce más sobre planeación de presupuestos, la guía para pymes.
¿Cómo Cofers.mx mejora tu forecast financiero?
Cofers.mx es una plataforma financiera que facilita enormemente la creación de forecasts precisos mediante:
- Integración automática de datos bancarios, garantizando datos siempre actualizados y confiables.
- Conciliaciones automáticas que detectan inconsistencias rápidamente, mejorando la precisión de las proyecciones.
- Modelos predictivos basados en inteligencia artificial, que analizan patrones históricos y tendencias económicas para generar proyecciones altamente precisas.
- Generación automática de diferentes escenarios financieros, permitiendo evaluar fácilmente riesgos y oportunidades.
¿Quieres dar el paso en la automatización de tus procesos financieros?
Mejores prácticas para crear forecasts financieros precisos
Para los analistas de Netsuite, el éxito de una previsión financiera requiere del sano equilibrio entre la información histórica, los datos actuales y un enfoque prospectivo.
Sigue estos consejos para mejorar de manera continua tu proceso de forecast financiero y generar proyecciones eficaces aún ante escenarios inciertos:
- Mantén información financiera actualizada constantemente para generar proyecciones más realistas.
- Monitorea el mercado de manera constante: tendencias del mercado, como cambios en el comportamiento del consumidor, aspectos regulatorios y las condiciones macroeconómicas, pueden afectar drásticamente los resultados financieros.
- Audita y valida tus fuentes de datos: De nada sirven las mejores herramientas si tus fuentes de datos no son fidedignas u objetivas, audita periódicamente las fuentes de datos para garantizar su precisión, integridad y puntualidad
- Utiliza herramientas tecnológicas avanzadas que automaticen procesos manuales y reduzcan errores humanos.
- Realiza proyecciones periódicas y consistentes (mensuales o trimestrales) para monitorear continuamente tu situación financiera.
- Proyecta a corto plazo, el forecasting suele perder precisión a medida que aumenta el horizonte de proyección, de manera que considere implementar ciclos de pronóstico de 30, 60 y 90 días y ve modificando según surjan nuevos datos y hechos.
- Evalúa diferentes escenarios financieros para anticiparte mejor a los cambios del mercado y reducir riesgos financieros.
- El trabajo colaborativo, ten presente que cuando los equipos no comparten información eficazmente, se crean silos de datos, información fragmentada y malentendidos sobre las condiciones del mercado y los objetivos financieros.
Forecast financiero: Algunas preguntas frecuentes
Abordemos algunas dudas comunes y comentarios de propietarios de pymes y Startups, tesoreros, CFO y altos ejecutivos en materia de previsión o forecast financiero:
¿Cómo saber si un forecast financiero es preciso?
La mejor manera de conocer la precisión de una previsión financiera es contrastar la información proyectada con los resultados.
De antemano para asegurar precisión en el forecast es necesario mantener objetividad y un sano equilibrio entre datos históricos, condiciones de mercado, supuestos razonables y criterios comunes entre expertos involucrados con la realidad del negocio.
¿Cada cuánto tiempo es recomendable actualizar el forecast financiero?
Lo ideal es actualizar el forecast financiero de manera mensual o trimestral para asegurar la precisión y adaptabilidad ante cambios económicos frecuentes.
¿Es difícil implementar un forecast financiero en pequeñas empresas?
No, gracias a herramientas digitales accesibles como Cofers.mx, hoy en día es muy sencillo implementar forecasts financieros precisos incluso en empresas pequeñas.
¿Necesito contratar un analista financiero para crear un forecast financiero?
No necesariamente, plataformas tecnológicas como Cofers.mx simplifican el proceso y permiten a cualquier miembro del equipo financiero generar proyecciones confiables fácilmente.
¿Qué variables económicas son más importantes al hacer un forecast financiero?
Algunas variables clave incluyen inflación, tipos de cambio, tasas de interés, crecimiento del mercado y comportamiento histórico de ventas y costos operativos.
¿Qué pasa si mis proyecciones resultan imprecisas?
Las proyecciones rara vez serán perfectas o 100% certeras, pero si usas un forecast financiero regularmente y lo actualizas con frecuencia, podrás detectar desviaciones oportunamente y ajustar tu estrategia rápidamente.
No se trata de proyectar y ser preciso 100% a la primera, se trata de un proceso de mejora continua con la práctica.
Vamos de la teoría a la práctica, aquí un ejemplo de presupuesto de tesorería.
Conclusión: Usa el forecast financiero para planificar tu éxito
Un forecast financiero efectivo es indispensable para anticipar y gestionar adecuadamente el futuro financiero de tu empresa.
Se trata de un ejercicio de planeación estratégica que no solo permite anticiparse a posibles escenarios, sino que fortalece la toma de decisiones estratégicas en cualquier empresa. Las buenas prácticas en la elaboración de previsiones financieras son clave para gestionar de forma eficiente los ingresos, egresos y el flujo de caja.
Hoy, gracias a las soluciones tecnológicas disponibles, automatizar la gestión financiera y de tesorería ya no es un lujo, sino una ventaja competitiva. Si buscas optimizar tus proyecciones, reducir errores humanos y tener visibilidad total de tus finanzas, Cofers.mx te acompaña con herramientas especializadas en automatización financiera y gestión del flujo de efectivo.
Implementando métodos adecuados, utilizando datos precisos y aprovechando tecnologías innovadoras como Cofers.mx, podrás realizar proyecciones financieras altamente confiables.
No esperes más: comienza a aplicar estas prácticas recomendadas y descubre cómo un buen forecast financiero puede transformar la rentabilidad y sostenibilidad de tu negocio.
¡Proyecta con inteligencia, gestiona con precisión y automatiza para crecer!
