Informe de tesorería: qué es y cómo hacerlo

¿Sabías que la salud financiera de tu empresa se evalúa, en gran medida, por la precisión y oportunidad de tus informes de tesorería? Dejar la gestión financiera sólo para tiempos de crisis es como esperar a enfermar para ir al médico. Demos un paso en la dirección correcta, conociendo lo básico sobre cómo hacer un informe de tesorería.

De acuerdo con Durham Students Union, saber cómo hacer un informe de tesorería  y presentarlo a los miembros del grupo, es esencial para que todas las partes interesadas entiendan la situación financiera actual de la empresa, incluyendo datos sobre el saldo de la cuenta y los gastos.

En este contexto, el informe permite anticipar problemas y detectar oportunidades de inversión y expansión mediante un análisis claro y preciso de los flujos de caja, las proyecciones de ingresos y gastos, y los niveles de liquidez.

 

Acompáñanos a descubrir cómo este manual práctico de gestión de tesorería de empresas puede marcar la diferencia en la administración financiera de tu empresa y cómo puedes aprovecharla para tomar decisiones estratégicas. ¡Sigue leyendo y fortalece el futuro económico de tu negocio!

Para alcanzar el éxito en tu empresa, debes conocer como saber crecer. Es por ello que debes saber sobre la gestión de negocios: 10 claves para optimizarla.

¿Qué es un informe de tesorería en México?

Es un documento clave dentro de la gestión financiera de una empresa u organización, que refleja de manera clara y precisa la situación actual de sus recursos monetarios.

La principal función del informe de gestión del departamento de tesorería, es dar una visión detallada de los flujos de efectivo (ingresos y egresos), las proyecciones de liquidez a corto y mediano plazo, así como los saldos disponibles en las cuentas bancarias de la entidad.

La falta de liquidez es una de las primeras causas de muerte entre las empresas mexicanas

Efectivamente, la falta de liquidez es una de las principales causas de cierre de negocios en México. Este problema se manifiesta especialmente en las pequeñas y medianas empresas (PYMES), que a menudo enfrentan dificultades para mantener un flujo de efectivo adecuado.

Según un estudio realizado por INEGI, entre mayo de 2019 y junio de 2021, un millón 600 mil empresas mexicanas cerraron sus puertas para siempre. La falta de liquidez puede llevar a los negocios a situaciones críticas, y al no poder cumplir con sus obligaciones financieras, deben proceder al cierre definitivo.

A pesar de contar con activos valiosos o grandes proyecciones de ventas, la incapacidad de convertir esos activos en efectivo rápidamente puede llevar a la quiebra.

Sin embargo, un sistema de tesorería bien gestionado no solo ayuda a las empresas a sobrevivir durante tiempos difíciles, sino que también permite anticipar problemas antes de que se conviertan en amenazas para la estabilidad financiera de la organización.

Importancia de los informes de tesorería

Tal como señala Esan, los reportes de tesorería son documentos fundamentales para monitorear la situación financiera de la empresa. Proporcionan una visión consolidada de la liquidez de la empresa y ayudan a gestionar mejor sus proyecciones económicas.

Son como un manual práctico de gestión de tesorería de empresas pdf que guía a una empresa a través de sus aguas financieras. Proporcionan una visión clara y actualizada de la situación de liquidez, permitiendo tomar decisiones estratégicas y preventivas.

Pero, ¿cuáles son los beneficios específicos de los principales informes de tesorería? Éstos son los beneficios de los principales informes de tesorería:

Presupuestos

1. Planificación: Establecen metas financieras claras y asignan recursos de manera eficiente.
2. Control: Permiten monitorear el desempeño financiero y detectar desviaciones del plan.
3. Toma de decisiones: Sirven como base para evaluar nuevas inversiones y oportunidades de negocio.

Previsiones de efectivo

1. Anticipación: Identifican potenciales problemas de liquidez con anticipación, permitiendo tomar medidas correctivas.
2. Optimización: Ayudan a optimizar el uso del efectivo, reduciendo costos financieros y maximizando la rentabilidad.
3. Flexibilidad: Facilitan la adaptación a cambios en el entorno económico.

Estados de flujo de efectivo

1. Transparencia: Muestran el origen y destino del efectivo, facilitando la comprensión de la situación financiera.
2. Evaluación: Permiten evaluar la eficiencia operativa de la empresa y la generación de efectivo.
3. Comparación: Facilitan la comparación de los resultados financieros con períodos anteriores.

Informes de posición de efectivo

1. Visibilidad: Ofrecen una visión instantánea de la situación de liquidez de la empresa.
2. Control: Permiten monitorear los saldos de las cuentas bancarias y otros instrumentos financieros.
3. Alertas: Generan alertas tempranas en caso de posibles problemas de liquidez.

Informes de deuda y financiamiento

1. Visión: Permiten una visión clara de las obligaciones financieras y el impacto de los costos de financiamiento.
2. Planificación: Facilitan la planificación de pagos para evitar morosidad o penalizaciones.
3. Toma de decisiones: Ayudan a decidir cuándo es el momento adecuado para buscar refinanciamiento o reducir deuda.

Cada uno de estos informes de tesorería proporciona una capa adicional de control y previsión, ayudando a las empresas a tomar decisiones financieras acertadas, minimizar riesgos y maximizar la rentabilidad.

En un entorno económico como el de México, donde muchas empresas enfrentan desafíos de liquidez, estos informes son herramientas fundamentales para asegurar la estabilidad financiera y el crecimiento sostenido.

Es muy importante que sistematices la información contable de tu negocio, y es por ello que te traemos esta guía para la contabilidad electrónica SAT en tu empresa.

Cómo hacer un informe de tesorería, paso a paso

 

La generación de informes de tesorería es un proceso fundamental para cualquier empresa que desee mantener un control efectivo de su situación financiera. A continuación, te explicaremos cómo estructurar un informe básico de ingresos y gastos, poniendo especial énfasis en la agrupación de conceptos y la comparación con las previsiones.

Estructura básica del informe de tesorería

El informe debe estar dividido en tres secciones principales: gastos, ingresos, y utilidades. Esta estructura facilita el análisis y la comparación con las previsiones previamente realizadas, permitiendo una evaluación clara de la salud financiera de la empresa.

1. Encabezado del informe

El informe debe comenzar con un encabezado que incluya:

1. Nombre de la entidad
2. Título del informe (Informe de ingresos y gastos)
3. Período de tiempo cubierto por el informe
4. Fecha de elaboración

2. Resumen ejecutivo

Un breve resumen que destaque los puntos más importantes del informe, como el total de ingresos, gastos y utilidades.

3. Ingresos

En esta sección se detallan todas las fuentes de ingresos que la empresa ha obtenido durante el período en cuestión. De manera similar a los gastos, es útil desglosar los ingresos por categorías para identificar claramente de dónde provienen los recursos.

Ingresos por ventas

1. Ventas de productos o servicios.
2. Ingresos recurrentes (si aplica, como suscripciones).

Ingresos por inversiones

1. Dividendos
2. Ganancias por inversiones financieras.

Otros ingresos

1. Devoluciones de impuestos
2. Subsidios o ayudas gubernamentales.

Total de ingresos

Sumar todas las fuentes de ingresos para obtener un total final. Este número representa el monto bruto de efectivo que la empresa ha generado.

4. Gastos

En esta sección se agrupan todos los egresos de la empresa. Es importante organizar los gastos en categorías para tener una mejor comprensión de en qué se están utilizando los recursos. Algunos ejemplos comunes de categorías de gastos son:

Gastos generales

1. Servicios públicos (electricidad, agua, teléfono, internet).
2. Alquiler de oficinas o locales.
3. Mantenimiento de equipos y mobiliario.

Sueldos y salarios

1. Nómina de empleados.
2. Bonos y compensaciones.
3. Pagos de seguridad social y otras prestaciones.

Seguros

1. Pólizas de seguro (salud, vida, responsabilidad civil, daños a bienes).

Gastos bancarios

• Comisiones por servicios financieros.
• Intereses por préstamos o financiamiento bancario.

Otros gastos

1. Publicidad y marketing.
2. Gastos de viajes y representación.

Total de gastos

Esta subcategoría al final del desglose debe mostrar la suma total de todos los gastos. Es importante que cada categoría tenga su propio subtotal, y luego se sumen todos para obtener un total general.

5. Flujo de caja

Se refiere a la cantidad de dinero que entra y sale de una empresa durante un período determinado. Permite evaluar el estado financiero de una empresa y entender cómo se gestionan los recursos monetarios y si la empresa tiene suficiente liquidez para cumplir con sus obligaciones financieras.

1. Entradas de efectivo: Detallar todas las entradas de dinero durante el período (ventas en efectivo, cobros de clientes, etc.).
2. Salidas de efectivo: Detallar todas las salidas de dinero durante el período (pagos a proveedores, salarios, impuestos, etc.).
3. Saldo final de caja: Mostrar el saldo de efectivo disponible al final del período.

6. Utilidad o pérdida

La diferencia entre el total de ingresos y el total de gastos dará como resultado la utilidad neta (o pérdida) de la empresa. Es fundamental comparar este resultado con las previsiones financieras realizadas al inicio del período, para analizar si se están alcanzando los objetivos planteados o si es necesario realizar ajustes.

Comparación con las previsiones

1. Si las utilidades (o pérdidas) actuales difieren significativamente de las proyecciones, es importante identificar las causas. Un aumento inesperado en los gastos o una disminución de los ingresos puede indicar áreas de oportunidad o problemas que deben ser abordados.
2. La revisión constante de estas desviaciones permite hacer ajustes oportunos en la planificación financiera y en las estrategias operativas.

7. Conclusiones y recomendaciones

El informe de tesorería finaliza con un análisis de los resultados y recomendaciones para mejorar la gestión financiera. Esto puede incluir sugerencias sobre cómo optimizar gastos o aumentar ingresos.

8. Anexos

Incluir cualquier información adicional que respalde los datos presentados, como gráficos, tablas o notas explicativas.

La elaboración de informes de tesorería bien estructurados no solo facilita la toma de decisiones informadas, sino que también permite a las organizaciones mantener un control efectivo sobre su situación financiera y planificar adecuadamente para el futuro.

Presentación en formato sencillo

Un informe de tesorería debe estar diseñado para ser fácil de leer y entender. Aquí tienes algunas recomendaciones para lograr esto:

1. Tablas y gráficos: Utilizar tablas claras para presentar los ingresos y gastos, y gráficos simples (como gráficos de barras o de líneas) para ilustrar el flujo de caja y las tendencias financieras.
2. Subtotales y totales: Resaltar los totales al final de cada categoría para facilitar la lectura y comprensión rápida.
3. Formato breve: Evitar detalles innecesarios; centrarse en los números clave y los puntos más relevantes.

Al presentar la información de esta manera, el lector puede obtener rápidamente una visión completa del estado financiero de la empresa y tomar decisiones basadas en datos claros.

Reporting financiero con inteligencia artificial

La inteligencia artificial (IA) está revolucionando la forma en que las empresas gestionan y analizan sus datos financieros. La integración de la IA en los procesos de reporting financiero está permitiendo una mayor eficiencia, precisión y profundidad en la toma de decisiones.

¿Cómo funciona la IA en el reporting financiero?

La IA puede realizar una amplia variedad de tareas en el reporting financiero, incluyendo:

1. Automatización de tareas: La IA automatiza tareas repetitivas que consumen mucho tiempo, como la recopilación de datos, la generación de informes y la conciliación de cuentas.
2. Análisis predictivo: Al identificar patrones en grandes conjuntos de datos, la IA predice tendencias futuras, como el crecimiento de las ventas o los costos.
3. Detección de anomalías: La IA puede detectar patrones inusuales en los datos financieros que podrían indicar errores, fraudes o riesgos.
4. Generación de informes personalizados: La IA puede generar informes personalizados para diferentes usuarios y niveles de la organización, adaptándose a sus necesidades específicas.
5. Visualización de datos: Los software de tesorería con IA pueden crear visualizaciones de datos interactivos y fáciles de entender, lo que facilita la comprensión de información compleja.
6. Conciliaciones bancarias automatizadas: Herramientas impulsadas por IA pueden conciliar rápidamente las transacciones bancarias y los registros internos, identificando discrepancias y ajustándolas de manera automática.
7. Predicciones financieras más precisas: Los algoritmos de IA analizan grandes volúmenes de datos históricos para generar previsiones financieras más precisas. Incluye proyecciones de ingresos, análisis de flujos de efectivo y anticipación de problemas de liquidez.
8. Cumplimiento normativo: La IA puede monitorear el cumplimiento de las normas de control interno para la gestión de tesorería y las normas fiscales y contables, asegurando que la empresa cumpla con las regulaciones financieras locales e internacionales.

 

¿Por qué hacer un informe de tesorería con apoyo de la IA?

El reporting financiero con inteligencia artificial mejora la gestión financiera de las empresas, aportando rapidez, precisión y capacidades predictivas avanzadas. El uso de esta tecnología puede mejorar la toma decisiones estratégicas, optimizar recursos y anticipar desafíos financieros.

La aplicación de la IA en las empresas se ha incrementado y mejorado constantemente. Es por ello que debes conocer las 5 nuevas aplicaciones de la inteligencia artificial en los negocios.

Principales funciones de COFERS para la tesorería

COFERS es un software de tesorería con inteligencia artificial, que desempeña un papel fundamental en la gestión de la tesorería mediante diversas funciones que optimizan el flujo de efectivo y la administración financiera. A continuación, se describen de forma resumida las principales funciones de la tesorería de la empresa:

Sincronización bancaria

Este software financiero ofrece soluciones que sincronizan cuentas bancarias, permitiendo gestionar saldos y transacciones en tiempo real. Esto proporciona a las empresas una visión clara y actualizada de su situación financiera.

Cashflow Manager Automatizado

COFERS emplea herramientas automatizadas para gestionar el flujo de efectivo, facilitando un seguimiento eficiente de entradas y salidas de dinero. Esto permite prever necesidades de liquidez y tomar decisiones informadas sobre inversiones y gastos.

Proyecciones de tesorería

Elabora proyecciones de tesorería para anticipar futuros flujos de efectivo, ayudando en la planificación financiera y garantizando que la empresa cumpla con sus obligaciones a corto y largo plazo.

Conciliación bancaria

COFERS realiza la conciliación de cuentas para asegurar que los registros internos coincidan con los estados bancarios, lo que permite identificar discrepancias y mantener la precisión contable.

Centralización de finanzas

Organiza y automatiza tus propias categorías de ingresos y gastos para ahorrar tiempo y mejorar el control sobre tu salud financiera.

Tesorería con IA

Optimiza tus procesos de tesorería mediante inteligencia artificial, eliminando tareas manuales y garantizando resultados precisos y eficientes.

Analiza tu flujo de caja

Realiza un seguimiento detallado de tu flujo de caja desde cualquier lugar, en cualquier momento. Con herramientas avanzadas de monitoreo, puedes supervisar en tiempo real las entradas y salidas de efectivo, identificar patrones de gasto y anticipar posibles problemas de liquidez.

Concilia tus cuentas con el SAT

Sincroniza automáticamente todas tus facturas para facilitar la conciliación con el SAT. Deja atrás los procesos manuales y ahorra tiempo al automatizar con nuestra inteligencia artificial. Detectar cualquier error en la conciliación es sencillo, y podrás reportarlo al instante.

Estas funciones son fundamentales para mantener un control efectivo sobre la tesorería y asegurar la estabilidad financiera de COFERS, contribuyendo a una gestión más inteligente y eficiente del cashflow

¿Cuáles son las funciones de un software de tesorería que sea integrado y permita generar informes?

Es una herramienta fundamental para optimizar los procesos financieros de una empresa y mejorar la toma de decisiones. Al conectar diferentes sistemas y automatizar tareas, un software de tesorería como COFERS libera tiempo al personal financiero para que se enfoque en análisis más estratégicos.

De acuerdo con Rho, el software de gestión de tesorería automatiza el manejo del flujo de caja, la liquidez, las inversiones y la gestión de riesgos. Esta solución efectiva está integrada con herramientas bancarias, sistemas de cuentas por pagar, gestión de gastos y generación de informes financieros. Las principales funciones que debe tener son:

1. Generación de informes personalizados

Un buen sistema de tesorería permite crear informes detallados sobre la situación financiera, flujo de caja y proyecciones a corto y largo plazo. Los informes son personalizables y pueden ser generados automáticamente, facilitando la toma de decisiones.

2. Conciliación bancaria automática

Integra extractos bancarios y movimientos contables para realizar conciliaciones automáticas, lo que ahorra tiempo y reduce errores. Facilita la detección de descuadres en tiempo real, mejorando la precisión en la contabilidad.

3. Gestión de cuentas bancarias

Centraliza la información de todas las cuentas bancarias, permitiendo un seguimiento efectivo de los saldos y movimientos. Ofrece visibilidad en tiempo real del estado financiero de la empresa.

4. Automatización de procesos

Automatiza tareas repetitivas como el procesamiento de pagos y la gestión de facturas, lo que libera tiempo para actividades estratégicas. Incluye alertas y notificaciones configurables para mantener al personal informado sobre eventos críticos.

5. Integración con otros sistemas

Se conecta fácilmente con herramientas ERP, facturadores y otros sistemas financieros, lo que mejora la eficiencia operativa al consolidar datos en una única plataforma. Permite la sincronización con bancos para facilitar transacciones y reportes.

6. Análisis de riesgos financieros

Proporciona herramientas para evaluar riesgos financieros, incluyendo exposiciones cambiarias y detección de fraudes. Ayuda a establecer políticas para mitigar riesgos asociados a la gestión del efectivo.

7. Previsión financiera

Ofrece capacidades para realizar previsiones precisas del flujo de caja, lo que ayuda a planificar mejor las necesidades financieras futuras. Permite simular diferentes escenarios financieros para evaluar el impacto de decisiones estratégicas.

Estas funcionalidades no solo optimizan la gestión de tesorería, sino que también permiten al personal financiero dedicar más tiempo al análisis crítico y a la planificación estratégica, mejorando así la salud financiera general de la organización.

Para que tu empresa prospere y genere valor a largo plazo, necesitas de una buena administración financiera: ¿Cómo potenciar su valor estratégico?

Guía: cómo hacer un informe de tesorería – Pensamiento final

 

Un informe de tesorería no solo proporciona una visión clara de la situación financiera actual, sino que también te permite anticipar necesidades futuras y tomar decisiones informadas.

Al integrar datos precisos y actualizados, puedes identificar tendencias y áreas de mejora que son cruciales para el crecimiento sostenible de la organización.

Recuerda que COFERS está aquí para ayudarte. Con su respaldo, puedes mejorar tus habilidades en la gestión financiera y asegurar que tus informes no solo cumplan con los requisitos formales, sino que también reflejen una visión clara y estratégica del estado financiero de tu organización.